欧洲公共检察官办公室近日在希腊阿提卡和卡斯托里亚等多个地区展开大规模执法行动，调查一个涉及重大增值税循环诈骗的跨国犯罪网络，涉嫌利用欧盟跨境贸易增值税免税机制实施系统性税务欺诈，造成欧盟及希腊财政损失至少4690万欧元。目前，希腊当局已冻结88处房产、大量银行账户以及价值数百万欧元的加密货币资产。
据欧洲公共检察官办公室发布的消息，此次行动于上周在雅典附近多个地区以及希腊北部卡斯托里亚同步展开。调查人员对多家涉案企业办公地点及公司管理人员住所进行了搜查，并查扣了大量文件、财务账簿和电子数据，同时缴获9.9万欧元现金和3辆豪华汽车。
调查始于近一年前，重点围绕一个从事小型电子产品贸易的跨国公司网络展开。调查人员发现，多家注册于保加利亚、塞浦路斯、捷克和希腊的企业涉嫌组成复杂交易链，在欧盟范围内进行电子产品跨境交易，并借此实施“旋转木马式”增值税循环诈骗。
所谓“旋转木马式”增值税循环诈骗，是欧盟近年来最严重的跨境税务犯罪之一。犯罪团伙利用欧盟成员国之间跨境贸易可免征增值税的规定，通过设立一系列空壳公司，反复进行虚假交易，在不缴纳增值税的情况下申请退税，或逃避应缴税款，从而骗取巨额财政资金。
根据欧洲公共检察官办公室目前掌握的证据，涉案团伙自2021年至2025年期间，利用多家专门设立的空壳公司，在希腊及其它欧盟国家销售电子产品，通过复杂交易链规避税务监管。一方面逃避缴纳增值税，另一方面申请退还从未实际缴纳过的增值税。
调查初步估算，该犯罪网络已造成欧盟及希腊财政至少4690万欧元的增值税损失。此外，调查人员还发现另有2420万欧元增值税存在未缴纳或虚假申报情况，案件涉及金额可能进一步扩大。
此次调查中，希腊警方内部事务局负责刑事侦查工作，警方犯罪实验室数字取证与分析部门也参与行动，对涉案电子设备和数字证据进行分析。
值得关注的是，本次行动还创下希腊执法史上的一项纪录。调查人员成功冻结价值约90万欧元的加密货币，以及约450万欧元的其它数字资产。希腊当局表示，这是希腊迄今为止规模最大的数字资产冻结行动。
执法人员介绍，这批数字资产是通过先进数字取证技术和有针对性的网络调查发现并成功控制的，调查团队突破了犯罪嫌疑人设置的多重数字安全防护措施，最终锁定相关资产。
除数字资产外，希腊当局还签发冻结令，查封88处房地产，总估值超过450万欧元，并冻结多个涉案银行账户，以防止犯罪所得被进一步转移。
近年来，随着欧盟不断加强跨境税务监管，利用跨境贸易实施“旋转木马式”增值税循环诈骗已成为欧洲重点打击的经济犯罪之一。欧洲公共检察官办公室表示，目前案件调查仍在继续，执法部门正进一步分析查获的文件和电子数据，以确认涉案人员身份、资金流向及完整犯罪链条，不排除未来会有更多涉案人员被追究刑事责任。
（以上内容来源：中希信息网，消息及图片来源：ieidiseis）
